Лизинг и автокредит: в чем разница и что выгоднее

Что такое автокредит и что такое лизинг

Автокредит — это целевой заем, который банк выдает на покупку автомобиля. Деньги перечисляют продавцу, а вы обязуетесь вернуть их с процентами в течение нескольких лет. Машина становится вашей с момента покупки, но до полного погашения долга она находится в залоге у банка.

Лизинг — это финансовая аренда. Лизинговая компания покупает автомобиль у дилера и передает его вам в пользование на оговоренный срок. Вы вносите регулярные платежи, а в конце срока можете выкупить машину, вернуть ее или продлить договор. До момента полного выкупа собственником авто остается лизинговая компания.

Эти два определения уже показывают главное различие: при кредите вы владелец с самого начала, при лизинге — только пользователь.

Кто является собственником автомобиля

Разница в праве собственности — ключевая. Она определяет все остальные отличия:

1. При автокредите право собственности переходит к вам в день покупки. Вы получаете ПТС, регистрируете машину в ГИБДД на свое имя. Банк лишь ставит отметку о залоге в реестре уведомлений. После последнего платежа отметку снимают, и вы становитесь полноправным владельцем.
2. При лизинге собственником до полного выкупа остается лизинговая компания. Именно она регистрирует автомобиль в ГИБДД, платит транспортный налог и числится владельцем в документах. Вы же пользуетесь машиной по договору аренды. В ПТС будет указана лизинговая компания, а не ваше имя.

В случае банкротства лизингодателя автомобиль может быть изъят как имущество компании, даже если вы исправно платите. При кредите машина останется вашей, независимо от состояния банка.

Сроки и размер платежей

Сроки и структура платежей у этих двух инструментов тоже различаются:

1. Автокредит обычно берут на 3-7 лет. Ежемесячный платеж фиксирован — это аннуитет. Вы точно знаете, сколько будете платить каждый месяц. Переплата считается простой процентной ставкой, и общая сумма долга снижается равномерно.
2. Лизинг для физических лиц часто оформляют на 1-3 года. Для компаний срок может достигать 5 лет. Платежи могут быть разными: иногда вносят равные суммы, иногда — небольшой платеж каждый месяц и крупный выкупной платеж в конце. Этот выкупной платеж — остаточная стоимость авто, которую вы платите, чтобы забрать машину в собственность.

Следовательно, при лизинге общая стоимость может оказаться выше, если не учитывать налоговые льготы. Но ежемесячный взнос часто ниже, чем по кредиту, так как вы платите не за всю машину, а за ее использование.

Что в итоге дешевле: сравнение переплаты

Точного ответа на этот вопрос нет — все зависит от условий. Однако можно выделить общие тенденции:

1. Физическим лицам автокредит обычно обходится дешевле. Ставки по кредитам ниже, чем лизинговые коэффициенты. Переплата по кредиту считается от остатка долга, а при лизинге начисление идет на всю сумму договора. Кроме того, в лизинге часто закладывают выкупной платеж, который увеличивает итоговую цену машины на 10–20% от ее начальной стоимости.
2. Для юридических лиц лизинг может оказаться выгоднее. Предприниматели относят лизинговые платежи на расходы, что снижает налог на прибыль. Кроме того, они могут принять к вычету входной НДС, включенный в лизинговый платеж. При автокредите машина попадает на баланс компании, и ее нужно амортизировать, что сложнее в учете.

Таким образом, если вы покупаете машину как физическое лицо, кредит почти всегда дешевле. Если вы ИП или компания, лизинг часто экономически предпочтительнее.

Требования к заемщику и сложность оформления

Требования к заемщикам тоже различаются:

1. При автокредите банк проверяет вашу кредитную историю, доход и трудовой стаж. Многие банки выдают кредит по паспорту без подтверждения дохода. Одобрение занимает от нескольких часов до двух дней. Чем больше первоначальный взнос, тем выше шансы на одобрение.
2. При лизинге для физических лиц проверка строже. Лизинговая компания оценивает платежеспособность, часто требует поручительство или залог другого имущества. Некоторые компании просят справки о доходах за последние полгода. Рассмотрение может занять до недели.
3. Для юридических лиц ситуация обратная. Лизинг для компаний оформляется проще: имущество остается на балансе лизингодателя, поэтому риски для него ниже. Достаточно предоставить учредительные документы и бухгалтерскую отчетность. Автокредит для бизнеса, напротив, сложнее — банки требуют залог оборотов или имущества.

Налоговые и бухгалтерские аспекты

Для физических лиц налоговая разница между кредитом и лизингом отсутствует. Вы не можете уменьшить свой НДФЛ на сумму платежей ни в том, ни в другом случае. Единственное — при продаже машины, взятой в кредит, если она была в собственности меньше трех лет, нужно заплатить налог с прибыли.

Для юридических лиц и ИП разница принципиальная. При лизинге все платежи, включая аванс и выкупной платеж, относятся на расходы. Это уменьшает налогооблагаемую базу по налогу на прибыль. Компания также может принять к вычету НДС, указанный в лизинговых счетах.

При автокредите машина попадает на баланс компании как основное средство. Амортизация начисляется по установленным нормам. Налог на имущество платится с остаточной стоимости, которая снижается медленно. Поэтому для бизнеса лизинг налогово эффективнее.

Страхование и обслуживание

Страховка обязательна в обоих случаях:

1. По автокредиту банк требует оформить КАСКО на весь срок кредита. Это правило, которое нельзя обойти. Если страховка не продлена, банк начисляет штраф или повышает ставку. Также нужно оформлять ОСАГО, как и для любой машины. Техническое обслуживание и ремонт оплачиваете вы, и они не влияют на кредитный договор.
2. По лизингу условия аналогичные: КАСКО обязательна на весь срок договора. Однако лизинговые компании часто предлагают корпоративные тарифы на страховку, которые могут быть ниже рыночных. Техобслуживание тоже ложится на пользователя. Единственное отличие — при лизинге страховые выплаты при ДТП поступают лизинговой компании, а не вам, и она решает, как распорядиться этими деньгами.

Досрочное погашение и возврат автомобиля

Здесь различия тоже значительные:

1. При автокредите у вас есть право досрочно погасить долг в любой момент. Банк может потребовать уведомления за 30 дней и иногда взимает комиссию за досрочное погашение, но закон это ограничивает. После погашения вы получаете ПТС без отметки о залоге и становитесь единственным владельцем.
2. При лизинге досрочный выкуп возможен, но сумма к оплате рассчитывается по остаточной стоимости плюс штрафы, предусмотренные договором. Обычно это меньше, чем полная стоимость машины, но больше, чем остаток по кредиту. Если вы не хотите выкупать авто, можете вернуть его компании. Однако за досрочный возврат часто взимают штраф.

В лизинге вы не можете продать машину без согласия лизинговой компании, потому что вы не ее владелец. В кредите же машину можно продать, но для этого нужно сначала снять залог или получить разрешение банка.

Кому подходит автокредит, а кому — лизинг

Выбирать нужно исходя из целей и статуса.

Автокредит подходит в таких случаях:

• вы хотите стать владельцем машины сразу;
• планируете пользоваться авто более трех лет;
• вы физическое лицо и не имеете выгоды от налоговых вычетов;
• хотите свободно распоряжаться автомобилем: продать, обменять или переоформить;
• у вас хорошая кредитная история и вы готовы к фиксированным платежам.

Лизинг подходит, если:

• вы предприниматель или компания и можете списать платежи на расходы;
• хотите обновлять машину каждые два-три года и не заботиться о ее продаже;
• у вас нет крупной суммы на первоначальный взнос, но есть стабильный доход;
• вы не хотите иметь авто на балансе и платить налог на имущество;
• готовы к тому, что машина не ваша до окончания договора.

Ответы на часто задаваемые вопросы

Можно ли переоформить лизинг на другого человека?

Да, но только с согласия лизинговой компании. Она проверит нового клиента и может перезаключить договор. При кредите такой возможности нет — придется продавать машину.

Что будет, если не платить по кредиту?

Банк начисляет пени и может подать в суд на взыскание долга. Машину арестуют и продадут с торгов.

Что будет, если не платить по лизингу?

Лизинговая компания изымает автомобиль. Это ее собственность, поэтому она вправе вернуть машину без суда, если это прописано в договоре.

Нужно ли ставить лизинговую машину на учет в ГИБДД?

Это делает лизинговая компания. Вы же получаете машину с уже установленными номерами. При кредите вы регистрируете авто сами.

Влияет ли лизинг на кредитную историю?

Лизинг не передается в бюро кредитных историй как заем, поэтому он не виден банкам. Это может быть плюсом, если вы планируете в будущем брать ипотеку или кредит.